Hoe oud mogen de documenten zijn?

Ja. Eerste inzendingen kunnen elektronisch worden gedaan — wij accepteren gescande kopieën van gecertificeerde documenten. De FSC en bepaalde banken kunnen echter originele gecertificeerde documenten of genotarieerde papieren exemplaren vereisen voor de definitieve verwerking. Wij adviseren over de specifieke vereisten voor elke fase van het proces.

Moet alles worden gelegaliseerd?

Documenten in een andere taal dan Engels of Frans moeten vergezeld gaan van een gecertificeerde vertaling, opgesteld door een beëdigd vertaler. Zowel het originele document als de vertaling moeten worden overgelegd en gecertificeerd. Wij kunnen helpen bij het vinden van erkende vertalers.

Zijn vertalingen nodig?

Het adresbewijs mag bij indiening bij de FSC of de Registrar niet ouder zijn dan 3 maanden. Dit betekent dat energierekeningen, bankafschriften en officiële overheidscorrespondentie die als adresbewijs worden gebruikt, niet ouder mogen zijn dan 3 maanden op het moment dat uw aanvraag wordt ingediend — niet op het moment dat u ze verzamelt. Wij stemmen de timing zorgvuldig af om te voorkomen dat documenten verlopen vóór indiening.

Kan ik digitale kopieën sturen?

De documentatie over de herkomst van middelen moet duidelijk maken waar het specifieke geld dat in de Mauritiaanse vennootschap wordt geïnvesteerd vandaan komt. Aanvaardbaar bewijs omvat: bankafschriften waaruit de overdracht van middelen blijkt, koop-verkoopovereenkomsten voor de verkoop van activa, gecontroleerde jaarrekeningen waaruit dividend- of uitkeringsinkomsten blijken, loonstroken of arbeidsovereenkomsten voor salarisinkomsten, en leningsovereenkomsten voor geleende middelen. Een verklaring alleen is niet voldoende — ondersteunend bewijs is vereist.

Wat als ik een document niet kan verstrekken?

Voor GBC-aanvragen worden bankreferentiebrieven voor alle uiteindelijk belanghebbenden sterk aanbevolen en doorgaans door de FSC vereist. Voor AC- en lokale vennootschapsoprichtingen worden ze aanbevolen, maar zijn ze niet altijd strikt vereist. De referentiebrief moet afkomstig zijn van een erkende bank, de relatie van de rekeninghouder met de bank bevestigen en getuigen van een naar behoren gevoerde rekening.

Hoe lang duurt de KYC-beoordeling?

Onze KYC-beoordeling van ingediende documenten duurt doorgaans 2–5 werkdagen. Wij voeren een initiële volledigheidscheck uit en adviseren over eventuele hiaten of kwaliteitsproblemen voordat wij de documentatie indienen bij de FSC of het Registrar. De eigen beoordeling door de FSC van het KYC als onderdeel van de GBC-aanvraag vindt plaats binnen het totale tijdschema van 2–4 weken voor vergunningverlening.

Knowledge Centre

Vereiste Documenten voor Mauritiaanse Bedrijfsoprichting

Volledig overzicht van alle documenten die nodig zijn voor de oprichting van een bedrijf, trust of fonds in Mauritius.

Vraag een gratis beoordeling aan

Het samenstellen van een volledige en accurate set Know Your Customer (KYC)- en due-diligencedocumenten is de belangrijkste voorbereidende stap in het proces van bedrijfsoprichting op Mauritius. Onvolledige of ontoereikende documentatie is de voornaamste oorzaak van vertragingen bij aanvragen bij de Registrar of Companies, de FSC en banken voor het openen van een rekening. Het regelgevend kader van Mauritius verplicht alle management companies en financiële instellingen om grondig cliëntenonderzoek te verrichten in overeenstemming met de Financial Intelligence and Anti-Money Laundering Act (FIAMLA) en de bijbehorende regelgeving.

Dit betekent dat iedere uiteindelijk belanghebbende, aandeelhouder en bestuurder naar behoren geïdentificeerd en geverifieerd moet worden — ongeacht nationaliteit, reputatie of het geïnvesteerde bedrag. De hieronder uiteengezette documentatievereisten weerspiegelen de huidige normen van de FSC en de Registrar of Companies. De vereisten kunnen van tijd tot tijd worden bijgewerkt.

Alle documenten moeten in het Engels of Frans zijn opgesteld, of vergezeld gaan van een beëdigde vertaling. Documenten moeten worden gewaarmerkt door een daartoe bevoegde instantie — doorgaans een notaris, praktiserend advocaat of bevoegde bankmedewerker. Een adresbewijs mag niet ouder zijn dan 3 maanden op het moment van indiening.

Wij adviseren elke cliënt over de specifiek voor hem geldende documentatievereisten voordat het oprichtingsproces van start gaat, en verstrekken een persoonlijke checklist op basis van de voorgestelde structuur.

Voor alle individuele uiteindelijk belanghebbenden, aandeelhouders en bestuurders

Iedere natuurlijke persoon die uiteindelijk belanghebbende, aandeelhouder (met een direct of indirect belang van 10% of meer) of beoogd bestuurder is, dient het volgende te verstrekken: (1) Een gewaarmerkt afschrift van een geldig paspoort — dit moet worden gelegaliseerd of gewaarmerkt door een praktiserend advocaat, notaris of bevoegde bankmedewerker. (2) Bewijs van woonadres — een energierekening, bankafschrift of officieel overheidsdocument, niet ouder dan 3 maanden op het moment van indiening. (3) Een uitgebreid cv — met een overzicht van professionele achtergrond, kwalificaties en relevante ervaring. (4) Twee professionele referentiebrieven — van bankiers, advocaten, accountants of andere gereglementeerde professionals die kunnen instaan voor het karakter en de zakelijke achtergrond van de aanvrager. Bankreferenties genieten sterk de voorkeur. (5) Een verklaring inzake de herkomst van de middelen — met een toelichting op de herkomst van de te investeren of over te maken gelden. Dit moet worden onderbouwd met bewijsstukken (bankafschriften, verkoopopbrengsten, salarisgegevens, gecontroleerde jaarrekeningen). (6) Een verklaring inzake de herkomst van het vermogen — voor UBO's met een belang van 10% of meer, met een toelichting op de wijze waarop zij hun totale vermogen hebben opgebouwd. (7) Een verklaring omtrent het gedrag (politieverklaring) — vereist voor uiteindelijk belanghebbenden en bestuurders bij veel aanvragen, met name bij procedures die verband houden met een verblijfsvergunning (occupation permit).

Identiteitsdocumenten — Juridische Entiteiten

Wanneer een aandeelhouder zelf een vennootschap is (in plaats van een natuurlijke persoon), moet de volledige juridische keten worden gedocumenteerd totdat de uiteindelijke natuurlijke personen (UBO's) zijn geïdentificeerd. Vereiste documenten voor elke vennootschap in de keten zijn onder meer: (1) Oprichtingsakte (of gelijkwaardig registratiedocument in het rechtsgebied van oprichting). (2) Verklaring van bestaan (certificate of incumbency) of verklaring van goede standing (niet ouder dan 6 maanden). (3) Actuele oprichtingsdocumenten (statuten en akte van oprichting). (4) Register van bestuurders. (5) Register van aandeelhouders (met doorlopende herleiding tot alle uiteindelijk belanghebbenden met een belang van 10% of meer). (6) Meest recente gecontroleerde jaarrekening of managementrapportage. (7) Bestuursbesluit waarin de investering in of het aandelenbelang in de Mauritiaanse vennootschap wordt goedgekeurd. (8) KYC-documenten voor alle uiteindelijk belanghebbenden (natuurlijke personen) zoals hierboven uiteengezet. Indien de vennootschappelijke aandeelhouder zelf onder toezicht staat van een erkende financiële toezichthouder (bijvoorbeeld FSC, FCA, MAS, SEC), kan in sommige gevallen een vereenvoudigd cliëntenonderzoek van toepassing zijn.

Zakelijke Documentatie

Naast de KYC-documentatie voor natuurlijke personen en vennootschappelijke aandeelhouders zijn de volgende bedrijfsspecifieke documenten en gegevens vereist: (1) Voorgestelde bedrijfsnaam (geef 2 tot 3 opties op, in volgorde van voorkeur). (2) Voorgesteld adres van de statutaire zetel (wij verzorgen dit als onderdeel van onze domiciliëringsdienst). (3) Beschrijving van de voorgenomen bedrijfsactiviteiten — wat de vennootschap zal doen, hoe zij inkomsten zal genereren en waar zij actief zal zijn. (4) Gegevens over het voorgestelde aandelenkapitaal en de aandeelhoudersstructuur — aantal en klasse van de aandelen, verdeling tussen de aandeelhouders. (5) Gegevens van de voorgestelde bestuurders, waaronder namen, nationaliteiten en contactgegevens. (6) Gegevens van de voorgestelde company secretary (wij verzorgen deze dienst). (7) Voorgesteld boekjaareinde.

Bankopening Documenten

Voor GBC-aanvragen is uitgebreidere documentatie vereist dan voor de oprichting van een AC of een binnenlandse vennootschap, wat de hogere regelgevende norm van de FSC weerspiegelt. Aanvullende vereisten omvatten: (1) Een gedetailleerd businessplan — met een beschrijving van de voorgenomen activiteiten, doelmarkten, cliënten, omzetprognoses voor 3 jaar, belangrijke contracten of overeenkomsten, een toelichting op de vennootschappelijke en eigendomsstructuur, en een beschrijving van de substance-regelingen. Het businessplan wordt kritisch beoordeeld door de FSC. (2) Bewijs van substance-regelingen — een huurovereenkomst voor kantoorruimte of een brief van de management company waarin de statutaire zetel wordt bevestigd, arbeidsovereenkomsten voor lokaal personeel of een opdrachtbrief van de management company voor lokale dienstverlening. (3) Financiële prognoses — voor de eerste 3 jaar van de bedrijfsvoering, met geprojecteerde opbrengsten, kosten en balans. (4) Gegevens over de voorgestelde accountants — de FSC vereist dat GBC's een lokaal Mauritiaans accountantskantoor aanstellen. (5) Een schema van de vennootschappelijke en aandeelhoudersstructuur. (6) Gegevens over eventuele voorgenomen gereglementeerde activiteiten (indien de GBC fondsbeheer, beleggingsadvies of andere gereglementeerde activiteiten zal uitvoeren, is aanvullende vergunningsdocumentatie vereist).

Trustspecifieke Documenten

Alle gekopieerde documenten moeten worden gewaarmerkt. Bevoegde waarmerkende instanties zijn onder meer: notarissen, praktiserend advocaten, registeraccountants, bevoegde medewerkers van gereglementeerde banken, of consulaire of ambassademedewerkers. Gewaarmerkte afschriften moeten het volgende bevatten: het stempel of briefpapier van de waarmerker, een handtekening, de datum van waarmerking, de naam en professionele kwalificatie van de waarmerker, en een verklaring dat het document een getrouw afschrift van het origineel is. Documenten in een andere taal dan het Engels of Frans moeten vergezeld gaan van een beëdigde vertaling door een beëdigd vertaler. Alle documenten moeten actueel zijn — doorgaans niet ouder dan 3 maanden voor adresbewijzen, referentiebrieven en verklaringen van goede standing. De FSC kan in sommige gevallen originelen opvragen ter inzage.

Legalisatie en Apostille

Voor het openen van een bankrekening is een apart documentatiepakket vereist, dat grotendeels overeenkomt met de hierboven genoemde KYC-vereisten, maar bankspecifieke formulieren bevat en, afhankelijk van de gekozen bank, aanvullende vereisten kan hebben. Aanvullende bankvereisten omvatten doorgaans: (1) Ingevulde formulieren voor het openen van een bankrekening (bankspecifiek). (2) Bedrijfsresolutie die het openen van de bankrekening machtigt en de gemachtigde ondertekenaars benoemt. (3) Specimenhandtekeningen van de gemachtigde ondertekenaars. (4) Beschrijving van de verwachte aard van de transacties (transactieprofiel) — soorten transacties, verwachte volumes, herkomst- en bestemmingslanden, en verwachte omzet. (5) Bevestiging van de bedrijfsactiviteiten en het klantenbestand. (6) Eventuele aanvullende due diligence die de specifieke bank op basis van haar risicobeoordeling vereist. Banken in Mauritius voeren hun eigen onafhankelijke due diligence uit en kunnen documenten opvragen die verder gaan dan wat de FSC vereist.

De informatie op deze website is uitsluitend bedoeld voor algemene informatiedoeleinden en vormt geen juridisch, fiscaal of financieel advies. Elke situatie is uniek — raadpleeg gekwalificeerde professionals voordat u beslissingen neemt.