Knowledge Centre
Документы для регистрации компании на Маврикии
Перечень KYC, комплексной проверки и документации для GBC и AC.
Подготовка полного и точного пакета документов KYC (Знай своего клиента) и надлежащей проверки является наиболее важным подготовительным этапом в процессе регистрации компании на Маврикии. Неполная или недостаточная документация — главная причина задержек при подаче заявок в Регистр компаний, FSC и в банки для открытия счёта. Регуляторная база Маврикия требует от всех управляющих компаний и финансовых учреждений проведения тщательной проверки клиентов в соответствии с Законом о финансовой разведке и противодействии отмыванию денег (FIAMLA) и соответствующими нормативными актами.
Это означает, что каждый бенефициарный владелец, акционер и директор должны быть надлежащим образом идентифицированы и верифицированы — вне зависимости от их гражданства, репутации или суммы инвестиций. Требования к документации, изложенные ниже, отражают действующие стандарты FSC и Регистра компаний. Требования могут периодически обновляться.
Все документы должны быть на английском или французском языке либо сопровождаться заверенным переводом. Документы должны быть заверены уполномоченным органом — как правило, нотариусом, практикующим юристом или уполномоченным сотрудником банка. Подтверждение адреса должно быть датировано не позднее 3 месяцев до подачи.
Мы консультируем каждого клиента по конкретным требованиям к документации до начала процесса регистрации и предоставляем персонализированный контрольный список на основе предлагаемой структуры.
Для всех физических лиц — бенефициарных владельцев, акционеров и директоров
Каждое физическое лицо, являющееся бенефициарным владельцем, акционером (владеющим 10%+ прямо или косвенно) или предполагаемым директором, должно предоставить: (1) Заверенную копию действующего паспорта — должна быть нотариально заверена или заверена практикующим юристом, нотариусом или уполномоченным сотрудником банка. (2) Подтверждение адреса проживания — счёт за коммунальные услуги, выписка из банка или официальный государственный документ, датированные не позднее 3 месяцев до подачи. (3) Подробное CV/резюме — охватывающее профессиональный опыт, квалификацию и соответствующий опыт работы. (4) Два рекомендательных письма от специалистов — от банкиров, юристов, бухгалтеров или других регулируемых специалистов, способных поручиться за деловую репутацию и профессиональный опыт заявителя. Банковские рекомендательные письма предпочтительны. (5) Декларацию об источнике средств — объясняющую происхождение инвестируемых или переводимых средств. Должна подкрепляться доказательствами (выписками из банка, документами о поступлении от продажи, данными о заработной плате, аудированными счетами). (6) Декларацию об источнике состояния — для UBO с долей владения 10% и более, объясняющую, каким образом было накоплено их совокупное состояние. (7) Справку о несудимости — требуется для бенефициарных владельцев и директоров во многих заявках, особенно в процессах, связанных с разрешениями на работу.
Для корпоративных акционеров и цепочек конечных бенефициарных владельцев
В тех случаях, когда акционером является само юридическое лицо (а не физическое лицо), вся корпоративная цепочка должна быть задокументирована вплоть до идентификации конечных физических лиц (UBO). Необходимые документы для каждого юридического лица в цепочке включают: (1) Свидетельство о регистрации (или аналогичный регистрационный документ в юрисдикции регистрации). (2) Сертификат о действующем статусе или сертификат о надлежащем положении (не старше 6 месяцев). (3) Действующие учредительные документы (устав и учредительный договор). (4) Реестр директоров. (5) Реестр акционеров (с прослеживанием до всех бенефициарных владельцев, владеющих 10% и более). (6) Последняя аудированная финансовая отчётность или управленческая отчётность. (7) Решение совета директоров, санкционирующее инвестицию в маврикийскую компанию или владение долей в ней. (8) Документы KYC для всех конечных бенефициарных владельцев (физических лиц) в соответствии с вышеизложенным. Если сам корпоративный акционер регулируется признанным финансовым регулятором (например, FSC, FCA, MAS, SEC), в ряде случаев может применяться упрощённая надлежащая проверка.
Для предполагаемой маврикийской компании
В дополнение к KYC для физических лиц и корпоративных акционеров требуются следующие корпоративные документы и сведения: (1) Предлагаемое наименование компании (предоставьте 2–3 варианта в порядке предпочтения). (2) Предлагаемый адрес зарегистрированного офиса (мы предоставляем его в рамках нашей услуги домициляции). (3) Описание предлагаемой деятельности — чем будет заниматься компания, как она будет генерировать доход и в каких регионах будет работать. (4) Сведения о предлагаемом акционерном капитале и структуре акционерного капитала — количество и класс акций, распределение между акционерами. (5) Сведения о предлагаемых директорах, включая имена, гражданство и контактную информацию. (6) Сведения о предлагаемом корпоративном секретаре (мы предоставляем эту услугу). (7) Предлагаемая дата окончания финансового года.
Дополнительные документы для заявок на GBC
Заявки на GBC требуют более обширной документации, чем регистрация AC или отечественной компании, что отражает более высокий регуляторный стандарт, требуемый FSC. Дополнительные требования включают: (1) Детальный бизнес-план — включающий описание предлагаемой деятельности, целевых рынков, клиентов, прогнозы доходов на 3 года, ключевые договоры или соглашения, объяснение корпоративной и акционерной структуры, а также описание условий обеспечения экономической сущности. Бизнес-план критически изучается FSC. (2) Подтверждение условий экономической сущности — договор аренды офиса или письмо от управляющей компании, подтверждающее наличие зарегистрированного офиса, трудовые договоры с местными сотрудниками или письмо о привлечении управляющей компании, охватывающее местные услуги. (3) Финансовые прогнозы — на первые 3 года деятельности с указанием прогнозируемых доходов, расходов и балансового отчёта. (4) Сведения о предлагаемых аудиторах — FSC требует от GBC назначения местной маврикийской аудиторской фирмы. (5) Схема корпоративной и акционерной структуры. (6) Сведения о предлагаемой регулируемой деятельности (если GBC будет осуществлять управление фондами, инвестиционное консультирование или иную регулируемую деятельность, требуется дополнительная документация для лицензирования).
Требования к заверению и нотариальному удостоверению
Все копии документов должны быть заверены. Допустимые органы, производящие заверение, включают: нотариусов, практикующих юристов (адвокатов или солиситоров), сертифицированных общественных бухгалтеров, уполномоченных сотрудников регулируемых банков или консульских/посольских чиновников. Заверенные копии должны содержать: печать или бланк заверителя, подпись, дату заверения, имя и профессиональную квалификацию заверителя, а также заявление о том, что документ является верной копией оригинала. Документы на языках, отличных от английского или французского, должны сопровождаться заверенным переводом, выполненным присяжным переводчиком. Все документы должны быть актуальными — как правило, не позднее 3 месяцев для подтверждения адреса, рекомендательных писем и сертификатов о надлежащем положении. В отдельных случаях FSC может запрашивать оригиналы для проверки.
Документы для открытия банковского счёта
Для открытия банковского счёта требуется отдельный пакет документов, который в значительной мере повторяет вышеуказанные требования KYC, однако включает банковские формы и может содержать дополнительные требования в зависимости от выбранного банка. Дополнительные требования банков, как правило, включают: (1) Заполненные формы для открытия банковского счёта (специфические для банка). (2) Корпоративное решение, санкционирующее открытие банковского счёта и называющее уполномоченных подписантов. (3) Образцы подписей уполномоченных подписантов. (4) Описание ожидаемого характера транзакций (профиль транзакций) — виды транзакций, ожидаемые объёмы, страны происхождения и назначения, ожидаемый оборот. (5) Подтверждение видов деятельности и клиентской базы. (6) Любая дополнительная надлежащая проверка, требуемая конкретным банком на основании его оценки рисков. Банки Маврикия проводят собственную независимую надлежащую проверку и могут запрашивать документы сверх тех, что требует FSC.
Информация на этом сайте носит исключительно общий характер и не является юридическим, налоговым или финансовым советом. Каждая ситуация уникальна — пожалуйста, проконсультируйтесь с квалифицированными специалистами перед принятием решений.