Documenti Richiesti per la Costituzione Societaria a Mauritius

Ogni individuo che è un titolare effettivo, azionista (che detiene il 10% o più direttamente o indirettamente) o amministratore proposto deve fornire: (1) Copia certificata del passaporto valido — deve essere notarizzata o certificata da un avvocato in esercizio, un notaio pubblico o un funzionario bancario autorizzato. (2) Prova dell'indirizzo di residenza — bolletta, estratto conto bancario o documento ufficiale governativo, datato entro 3 mesi dalla presentazione. (3) CV/curriculum vitae dettagliato — che copre il background professionale, le qualifiche e l'esperienza rilevante. (4) Due lettere di referenza professionale — da banchieri, avvocati, commercialisti o altri professionisti regolamentati. Le lettere di referenza bancaria sono fortemente preferite. (5) Dichiarazione sull'origine dei fondi — che spieghi la provenienza dei fondi investiti o trasferiti, supportata da prove (estratti conto bancari, proventi di vendita, registri salariali, conti revisionati). (6) Dichiarazione sull'origine della ricchezza — per gli UBO con il 10% o più di proprietà, che spieghi come hanno accumulato la loro ricchezza complessiva. (7) Certificato penale — richiesto per i titolari effettivi e gli amministratori in molte domande, in particolare per i processi relativi ai permessi occupazionali.

Dove un azionista è esso stesso una società (piuttosto che un individuo), l'intera catena societaria deve essere documentata fino a quando non vengono identificate le persone fisiche ultimate (UBO). I documenti richiesti per ciascuna entità societaria nella catena includono: (1) Certificato di costituzione (o documento di registrazione equivalente nella giurisdizione di costituzione). (2) Certificato di incumbency o certificato di buona reputazione (non più vecchio di 6 mesi). (3) Documenti costitutivi attuali (memorandum e statuto). (4) Registro degli amministratori. (5) Registro degli azionisti (tracciando fino a tutti i titolari effettivi che detengono il 10% o più). (6) Ultimi rendiconti finanziari revisionati o conti gestionali. (7) Risoluzione del consiglio che autorizza l'investimento nella o la partecipazione nella società mauritiana. (8) Documenti KYC per tutti i titolari effettivi ultimi (individui) come sopra indicato.

Oltre al KYC per individui e azionisti societari, sono richiesti i seguenti documenti e informazioni specifici della società: (1) Nome proposto della società (fornire 2-3 opzioni in ordine di preferenza). (2) Indirizzo dell'ufficio registrato proposto (lo forniamo come parte del nostro servizio di domiciliazione). (3) Descrizione delle attività commerciali proposte — cosa farà la società, come genererà ricavi e dove opererà. (4) Dettagli del capitale sociale proposto e della struttura azionaria — numero e classe delle azioni, allocazione tra gli azionisti. (5) Dettagli degli amministratori proposti, inclusi nomi, nazionalità e informazioni di contatto. (6) Dettagli del corporate secretary proposto (forniamo questo servizio). (7) Fine dell'anno finanziario proposto.

Le domande GBC richiedono una documentazione più estesa rispetto alle costituzioni AC o di società domestica, riflettendo lo standard normativo più elevato richiesto dalla FSC. I requisiti aggiuntivi includono: (1) Piano aziendale dettagliato — inclusa la descrizione delle attività proposte, i mercati target, i clienti, le proiezioni di ricavi per 3 anni, i contratti o accordi chiave, la spiegazione della struttura societaria e di proprietà, e la descrizione delle disposizioni di sostanza. Il piano aziendale è esaminato criticamente dalla FSC. (2) Prova delle disposizioni di sostanza — contratto di locazione dell'ufficio o lettera della società di gestione che conferma l'ufficio registrato, contratti di lavoro per il personale locale. (3) Proiezioni finanziarie — per i primi 3 anni di attività. (4) Dettagli dei revisori proposti — la FSC richiede ai GBC di nominare uno studio di revisione locale mauritiano. (5) Diagramma della struttura societaria e azionaria. (6) Dettagli di eventuali attività regolamentate proposte.

Tutte le copie dei documenti devono essere certificate. Le autorità certificanti accettabili includono: notai pubblici, avvocati in esercizio (barrister o solicitor), commercialisti certificati, funzionari autorizzati di banche regolamentate o funzionari consolari o dell'ambasciata. Le copie certificate devono includere: il timbro o la carta intestata del certificatore, la firma, la data della certificazione, il nome e la qualifica professionale del certificatore e una dichiarazione che il documento è una copia fedele dell'originale. I documenti in lingue diverse dall'inglese o dal francese devono essere accompagnati da una traduzione certificata di un traduttore giurato.

L'apertura del conto bancario richiede un pacchetto documentale separato, che rispecchia ampiamente i requisiti KYC di cui sopra ma include moduli specifici della banca e può avere requisiti aggiuntivi a seconda della banca scelta. I requisiti bancari aggiuntivi tipici includono: (1) Moduli di apertura del conto bancario compilati (specifici della banca). (2) Risoluzione societaria che autorizza l'apertura del conto bancario e nomina i firmatari autorizzati. (3) Firme specimen dei firmatari autorizzati. (4) Descrizione della natura attesa delle transazioni (profilo delle transazioni) — tipi di transazioni, volumi previsti, paesi di origine e destinazione e fatturato previsto. (5) Conferma delle attività commerciali e della base clienti. (6) Qualsiasi due diligence aggiuntiva richiesta dalla banca specifica in base alla sua valutazione del rischio.